Публикации

на тему использования БД ЕГРЮЛ при проверке контрагентов

Методика выявления фирм-однодневок с помощью базы данных ЕГРЮЛ онлайн

19, Ноябрь 2011

Получение информации из Единого Государственного Реестра Юридических Лиц  (ЕГРЮЛ) является сейчас распространённой деловой практикой. Основная задача, как правило, это проверка контрагента перед заключением договора. 

Итак, самый первый шаг – это получение выписки из ЕГРЮЛ на интересующее Вас предприятие. Официальный способ – это обращение в территориальную налоговую с запросом и квитанцией с заранее оплаченной госпошлиной. Это не очень удобно, так как необходимо посещение двух мест: банка и налоговой. Наиболее простой путь – это заказ электронной (её ещё называют информационной) выписки ЕГРЮЛ через онлайн сервис. Как правило, для этого надо знать ИНН или ОГРН предприятия. Но некоторые сайты, предоставляющие онлайн доступ к ЕГРЮЛ, могут обрабатывать запросы на предоставление выписок и по названию фирмы. К тому же, можно заказать  выписку ЕГРЮЛ по физическому лицу – по ФИО либо ИНН физического лица. 
Таким образом, можно проверить достоверность заявленной контрагентом информации о директоре предприятия, а также проверить лицо, подписывающее договор – является ли он массовым или фиктивным директором. Многие задаются вопросом: а существует ли база данных или чёрный список фирм-однодневок? Как такового, реестра однодневок нет, но есть признаки однодневок, по которым с хорошей вероятностью можно выявить «фирму-помойку» или оценить надёжность предприятия. Налоговая составляет и публикует периодически списки адресов массовой регистрации и массовых директоров. Но из-за того, что по многим адресам действительно сидят и работают много фирм (например, в бизнес-центрах), а среди директоров и учредителей попадаются полные однофамильцы, использование этих «массовых» списков как основных критериев не всегда оправданно. Требуется более серьёзный и вдумчивый анализ по каждой конкретной фирме. Например, проверка, есть ли у фирмы дочерние компании, получало ли предприятие лицензии на определённые виды деятельности. Также оценка количества учредителей тоже может сказать о реальности предприятия: крайне маловероятно, чтобы при регистрации «помойки» использовали 3 и более физических лиц. Как правило у однодневки один учредитель и он же директор. А если в выписке по этому физическому лицу Вы обнаружите, что он учредил в течение месяца сразу десяток фирм, то всё становится ясно с таким «предпринимателем». Не говоря уже о случаях, когда на «физике» числится порядка сотни-двух предприятий… 
К очевидному риску связаться с недобросовестным поставщиком и понести экономический ущерб последнее время прибавился риск претензий со стороны налоговых органов. Если фирма-конрагент будет классифицирована налоговой как однодневка, это может повлечь отказ в принятии уплаченного однодневке НДС к зачёту, а также другие штрафные санкции. Чтобы избежать такого развития событий, лучше вооружить себя информацией заранее. Конечно, стопроцентной гарантии проверка контрагента по государственным базам данных дать не может, но всё же позволит сделать оценку добросовестности контрагента, достаточную для принятия взвешенного решения. Поэтому использование онлайн-сервисов получения выписок ЕГРЮЛ – это хорошая профилактика возникновения у Вашего бизнеса проблемных контрагентов. 

Заказ информации из Единого Государственного Реестра Юридических Лиц  (ЕГРЮЛ) является сейчас распространённой деловой практикой. Основная задача, как правило, это проверка контрагента перед заключением договора. Итак, самый первый шаг – это получение выписки из ЕГРЮЛ на интересующее Вас предприятие. Официальный способ – это обращение в территориальную налоговую с запросом и квитанцией с заранее оплаченной госпошлиной. Это не очень удобно, так как необходимо посещение двух мест: банка и налоговой. Наиболее простой путь – это заказ электронной (её ещё называют информационной) выписки из федеральной базы данных ЕГРЮЛ.  Как правило, для этого надо знать ИНН или ОГРН предприятия. Но некоторые сайты, предоставляющие онлайн доступ к ЕГРЮЛ, могут обрабатывать запросы на предоставление выписок и по названию фирмы. К тому же, можно заказать  выписку ЕГРЮЛ по физическому лицу – по ФИО либо ИНН физического лица. Таким образом, можно проверить достоверность заявленной контрагентом информации о директоре предприятия, а также проверить лицо, подписывающее договор – является ли он массовым или фиктивным директором.

Многие задаются вопросом: а существует ли база данных или чёрный список фирм-однодневок? Как такового, реестра однодневок нет, но есть признаки однодневок, по которым с хорошей вероятностью можно выявить «фирму-помойку» или оценить надёжность предприятия. Налоговая составляет и публикует периодически списки адресов массовой регистрации и массовых директоров. Но из-за того, что по многим адресам действительно сидят и работают много фирм (например, в бизнес-центрах), а среди директоров и учредителей попадаются полные однофамильцы, использование этих «массовых» списков как основных критериев не всегда оправданно. Требуется более серьёзный и вдумчивый анализ по каждой конкретной фирме. Например, проверка, есть ли у фирмы дочерние компании, получало ли предприятие лицензии на определённые виды деятельности. Также оценка количества учредителей тоже может сказать о реальности предприятия: крайне маловероятно, чтобы при регистрации «помойки» использовали 3 и более физических лиц. Как правило у фирмы, являющейся однодневкой, один учредитель и он же директор. А если в выписке по этому физическому лицу Вы обнаружите, что он учредил в течение месяца сразу десяток фирм, то всё становится ясно с таким «предпринимателем». Не говоря уже о случаях, когда на «физике» числится порядка сотни-двух предприятий… 
К очевидному риску связаться с недобросовестным поставщиком и понести экономический ущерб последнее время прибавился риск претензий со стороны налоговых органов. Если фирма-конрагент будет классифицирована налоговой как однодневка, это может повлечь отказ в принятии уплаченного однодневке НДС к зачёту, а также другие штрафные санкции. Чтобы избежать такого развития событий, лучше вооружить себя информацией заранее.

Конечно, стопроцентной гарантии проверка контрагента по государственным базам данных дать не может, но всё же позволит сделать оценку добросовестности контрагента, достаточную для принятия взвешенного решения. Поэтому использование онлайн-сервисов получения выписок ЕГРЮЛ – это хорошая профилактика возникновения у Вашего бизнеса проблемных контрагентов. 


Все публикации